Analiza portofoliului de credite. Portofoliul de credite - este ...

Printre cei mai importanți indicatori de performanță ai băncii comerciale - portofoliului de credite. Acesta poate fi destul de complexe și necesită o abordare echilibrată a interpretării indicatorilor conținute în ea. Dar, în ciuda acestui fapt, pentru a examina portofoliul de credite, băncile au în mod regulat. Soluția cu succes a acestei probleme - factor major al eficienței instituției financiare. Care este structura portofoliului de credite? Cum pot analiza indicatorii conținute în ea?

Specificul portofoliului de credite

Portofoliul de credite - este, dacă urmați unul dintre conceptele populare în rândul cercetătorilor ruși, soldul restant datorat băncii (sau alt subiect al unei activități comerciale), care a apărut ca urmare a altor organizații sau persoanelor fizice credite. Abordări determinarea valorii parametrului corespunzător poate fi foarte diferit.

De exemplu, unii cercetători cred că portofoliul de credite ar trebui să includă un interes corelativ cu eșalonările complete, în timp ce alții preferă cu siguranță includ el doar datoria principală, și alte componente ale creditului - calculat printr-o formulă specială. Argument - creditate entitate poate rambursa datoria de termen verde și nu trebuie să plătească cel mai mare interes.

Analiza Specificitatea a portofoliului de credite

Analiza portofoliului de credite este extrem de important în ceea ce privește evaluarea stabilității instituției financiare corespunzătoare. Faptul că acest tip de organizare de afaceri formează cea mai mare parte a profiturilor, de regulă, prin împrumuturi. Cu toate acestea, este important nu numai cât de mult a creditelor acordate băncilor, dar, de asemenea, măsura în care disciplina va fi calculată debitori. Astfel, unul dintre criteriile-cheie care determină calitatea portofoliului de credite al organizației financiare - solvabilitatea persoanelor cărora le acordă credite. Acesta poate fi determinat pe baza unei varietăți de indicatori.

Când este vorba de persoane juridice, aceasta poate fi:

- cifra de afaceri financiară;

- nivelul actual de încărcare de credit al întreprinderii;

- specificitatea contractelor cheie, precum și de alți factori pentru a asigura stabilitatea veniturilor;

- istorie de credit.

În ceea ce privește statutul persoanelor fizice debitori, capacitatea lor de a plăti se poate baza pe:

- din salariul;

- stabilitatea companiei angajatoare;

- nivelul actual al datoriei de sarcină;

- conținutul istoriei de credit.

Ca surse pentru analiza ulterioară poate fi utilizată ca intra-documente, precum și cele care reflectă interacțiunea cu debitori bancare specifice. Mai presus de toate, această cerere acord de împrumut (care conțin, de obicei, informații detaliate cu privire la client).

Portofoliul de credite - este un indicator al creditelor la timp, suma și termeni de rentabilitate, estimate pe baza termenilor acordului cu debitorul. Calculul poate lua, de asemenea, pe o varietate de riscuri economice. Analiza portofoliului de credite este utilizat, în primul rând, pentru a determina instituția maxim posibil de profit financiar care pot să apară la debitori de returnare de capital, și în al doilea rând - pentru a identifica posibilii factori care ar putea interfera cu partea finanțată la timp și în întregime, calculate cu Bank.

portofoliul

Cum poate fi determinat prin indicatori specifici ce caracterizează parametrul de stabilitate a băncilor? S-ar putea arata ca structura portofoliului de credite? De multe ori implică clasificarea creditelor pe următoarele motive:

- repartizarea moneda sau rubla;

- o metodă de asigurare;

- maturitate;

- statutul juridic al debitorului;

- țara de origine a entității finanțate.

Lista de mai sus de criterii pot fi cu siguranță completate, și alte elemente.

Ceea ce nu este inclus în portofoliu?

Este de remarcat faptul că anumite tipuri de credite nu sunt pentru a fi incluse în portofoliul de credite. Atunci când este posibil acest lucru? În metodologia de multe instituții bancare a decis să nu includă în lista activelor creditele pe care sunt emise de către autoritățile publice, fonduri nebugetare. Acest lucru se poate datora emiterea unor astfel de credite fără garanții substanțiale cerințe sau a ratelor dobânzilor, în mod semnificativ diferite în partea mai mică a pieței. Portofoliul de credite - este un indicator care reflectă activitățile tipice ale unei instituții financiare. Credite la rate preferențiale nu pot îndeplini acest criteriu.

Creditele care nu sunt incluse în portofoliul de credite al băncilor comerciale, pot fi, de asemenea, emise entităților partenere, alte instituții financiare care dețin, în cazul în care unitatea curent este parte a structurii sau a entităților subordonate. De fapt, în multe feluri astfel de tranzacții se referă la împrumuturi în mod oficial. De fapt, acesta poate fi transferuri normale între companii nu au ca scop eliminarea cea mai mare profitului băncii.

Etapele de analiză a portofoliului

Acum vom investiga mai detaliat modul în care analiza poate fi efectuată instituției financiare portofoliului de credite. Mai sus am observat principiile de bază care stau la baza studiului în cauză - și anume, valoarea de corelare a creditelor curente și factorii care afectează succesul întoarcerea lor creditate entități. Acum, sarcina noastră - să ia în considerare principalele etape la care analiza portofoliului de credite. cercetătorii moderni distinge următorul set de ele:

- analiza factorilor care afectează cererea și oferta de servicii bancare;

- determinarea capacității de creditare a instituției financiare;

- studiul structurii creditelor acordate pentru o posibilă identificarea conformității capacităților;

- studiul actual contractele de împrumut semnate de către bancă și debitor;

- evaluarea calității portofoliului, dezvoltarea de recomandări pentru îmbunătățirea acestuia.

Să studiem aceste etape de analiză a datelor bancare de performanță Indicatorul corespunzător.

Factorii cererii și ofertei de servicii de credit

Factorii în cauză pot fi clasificate pe diferite motive. Ca o regulă, alocate interne și externe. Primul este acceptat:

- lichiditatea și băncii disponibile de capital, care pot fi cheltuite pentru acordarea de credite;

- disponibilitatea resurselor pentru a acoperi o posibilă lipsă de lichidități din cauza disciplinei de plată slabă a clienților;

- specificul segmentului activităților comerciale ale băncii, caracteristicile publicului țintă clientului.

Printre factorii externi:

- procesele economice care au loc în țară, o regiune sau o localitate specifică;

- nivelul concurenței pe piața de creditare bancară;

- politica Băncii Centrale - de exemplu, în ceea ce privește formarea de valori ale ratei cheie;

- reglementarea legislativă a relațiilor de credit.

Banca, efectuarea analizei factorilor selectați pot identifica, prin urmare, cele care sunt cele mai semnificative în ceea ce privește calitatea portofoliului, iar apoi utilizați datele pentru a îmbunătăți caracteristicile cifra corespunzătoare.

Determinarea capacității de creditare

Următoarea etapă de analiză a portofoliului - determinarea capacității de creditare a instituției financiare. Reuniunea această provocare implică în primul rând studiul surselor, din cauza căreia banca poate câștiga venituri în aspectul activităților de creditare. credit potențial în acest caz, pot fi prezentate în două variante: ca cel care reflectă prezența resurselor pe termen scurt ale băncii, iar cel care are de a face cu contracte de „lungi“ cu clienții instituției financiare. Care sunt specificul fiecăreia dintre ele?

potențialul pe termen este format pe baza numerarului că băncile acumulează la depozite, conturi curente, conturi de salarii și alte resurse, datorită cărora puteți spori rapid lichiditatea. Ca o regulă - în termen de un an. potențial pe termen lung, la rândul său, implică faptul că o instituție sursă de bancă, care poate fi de asemenea utilizat ca un instrument pentru a crește lichiditatea, dar nu imediat, dar cu trecerea timpului, de obicei, nu mai devreme de un an de la data încheierii contractelor corespunzătoare cu clientul . managementul portofoliului de credite Banca este direct dependentă de tipurile de construcții considerate care caracterizează instituția financiară. Parametrul în cauză - printre cele mai importante în ceea ce privește analiza stabilității băncii ca structură comercială.

Potrivit unor cercetători, ca parte a capacității de creditare a instituției poate servi accesul la finanțare externă. În primul rând, este, desigur, împrumuturile de la Banca Centrală. Dar ele pot, de asemenea, completate în mod activ prin împrumuturi de pe piețele externe. O altă întrebare este dacă o anumită bancă are acces la acestea. Acesta poate fi limitată deoarece criteriile economice - de exemplu, datorită faptului că instituția de indicatori curent de opinie creditorului, nu îndeplinește criteriile de solvabilitate și politică - în cazul în care banca sancționată din cauza căreia nu se poate referi la debitori străini.

Analiza creditelor pentru conformitatea cu potențial

Următoarea etapă a cercetării instituției financiare portofoliului de credite - analiza creditelor de conformitate emise detectate magnitudinea potențialului, pe care le-am spus mai sus. Ce fel de probleme pot fi, în acest caz, banca?

În primul rând, o evaluare a portofoliului de credite , în aspectul privind acordurile de urgență semnate de instituția financiară și debitor, precum și eficiența accesului la resursele care formează potențialul menționat mai sus. Nu ar trebui să fie o situație în care banca emite un număr mare de credite „lungi“, dar nu are „scurt“ de resurse pentru a menține lichiditatea. Chiar dacă un debitor va plăti în grafic regulat - venituri să nu fie suficientă pentru a rezolva problemele curente ale instituției.

În unele cazuri, băncile, de stabilire a deficitului potențial pe termen lung și care nu au resursele necesare pentru a-l crească, forțat să se convertească la resursele sale pe termen scurt. Și poate, de asemenea, afecta în mod negativ condițiile de lichiditate instituției.

Punerea în aplicare a analizei de credit pentru conformitatea cu potențial curge lin în activitatea de formare următoarea etapă a portofoliului de credite de cercetare - studiul contractelor de împrumut încheiate între bancă și client. Să-l considerăm mai detaliat.

Contractele de studiu

Desigur, este puțin probabil ca experții băncii va lua în considerare conținutul unei pagini din fiecare contract cu debitorul. Este punct de vedere tehnic foarte dificil și total inadecvat în ceea ce privește costurile forței de muncă. Ca o regulă, efectuat analize statistice cuprinse în tratatele. Faptul că documentele de tip corespunzător conține o diferență foarte mică. Cel mai adesea, acestea sunt reduse:

- la valoarea creditului;

- cu diferența dintre rata dobânzii în mod individual;

- la urgența de rambursare ;

- să se asigure că tipul de împrumut.

Schema în cauză se aplică, desigur, în cazul în care este vorba de analiza contractelor încheiate cu aceeași categorie de debitori - de exemplu, cetățenii angajați în mod oficial la reședința sa.

Se pare că nu este necesar să se studieze fiecare document: este suficient pentru a clasifica sursele în grupuri, implică punerea în comun cu privire la orice trăsătură comună. De exemplu, poate fi acorduri care includ o rată a dobânzii de 20% pe an și de mai sus, sau cele care implică rambursarea împrumutului în termen de un an. Astfel, banca, examinarea riscului de credit portofoliu pot acumula pur și simplu informațiile relevante conținute în contracte, iar acest lucru va fi studiul lor.

Conform rezultatelor etapei corespunzătoare a analizei de către instituțiile financiare pot fi statistici, potrivit cărora va fi posibil să se determine dacă politica de dezvoltare este o organizație bancară durabilă:

- în ceea ce privește creditele;

- în aspectul condițiilor de referință pentru contractele de credit potențiale corespunzătoare;

- din punctul de vedere al magnitudinii veniturilor rezultate ca urmare a unor activități comerciale.

Rezultatul concluziilor formulate, evaluarea calității portofoliului, precum și recomandări pentru a îmbunătăți - în următoarea fază a activității cercetătorilor.

Estimările și recomandările

Principala sarcină în acest caz - pentru a interpreta rezultatele activităților analiștilor. Rezultatele lucrării ar trebui să fie direcționate pentru a se asigura că acestea ar putea folosi ca un instrument practic pentru a îmbunătăți strategia de dezvoltare a băncii. Ele trebuie să devină un factor în activitățile de optimizare care formează managementul portofoliului de credite, instituție financiară.

Analiza corectă a stabilității parametrilor corespunzătoare a băncii și interpretarea acesteia - cea mai importantă condiție pentru stabilirea competitivității pe piață. Portofoliul de credite al Băncii de Economii sau a unui alt gigant al rus sectorului bancar, este probabil să fie o referință. Dar, cu o abordare echilibrată la definirea strategiei de dezvoltare a oricărei instituții financiare poate fi un jucător important într-o astfel de piață extrem de competitivă. Portofoliul de credite - nu este un set de numere pentru raportare. Este un adevărat instrument pentru îmbunătățirea modelului de afaceri bancare.

Evaluarea instituțiilor financiare ale portofoliului de credite poate fi realizată nu numai prin structura sa internă, dar, de asemenea, jucătorii străini - cum ar fi investitori. Desigur, în funcție de disponibilitatea accesului la indicatorii relevanți. În această parte a avantajelor competitive ale băncilor, cu un portofoliu de credite echilibrat, va fi exprimată în capacitatea de a primi investiții mari. Sau - ca o opțiune - să aibă o preferință în obținerea accesului la împrumuturi externe. În acest caz, potențialii parteneri instituție financiară în această parte poate fi, de asemenea, autorii de recomandări menite să îmbunătățească strategia de dezvoltare a băncii, dezvoltat pe baza rezultatelor cercetării a portofoliului de credite.