Decalaj de numerar - un decalaj de numerar capac ..

Cea mai frecventă problemă a multor întreprinderi este după cum urmează. Compania operează în modul obișnuit, livrează ordinele suportă orice costuri. Potrivit sfârșitul lunii, trebuie să plătiți un tipuri de cheltuieli lunare (chirie, salarii), iar bani nu este de ajuns. Aceasta se numește un decalaj de numerar.

Problema principală a întreprinderilor

decalaj de numerar - este lipsa de fonduri între ele. Atunci când este o perioadă de a cheltui bani, și veniturile care au fost planificate, apare nici un decalaj de numerar. Această problemă poate apărea în toate întreprinderile de orice formă de proprietate. Originea sa nu este întotdeauna vorba despre politica de întreprindere analfabet.

Motive pentru lipsa de fonduri

Lipsa fondurilor necesare în conturi pot fi formate din diferite motive. De exemplu:

• organizarea analfabet de corporate finance;
• întârzieri în efectuarea plăților;
• situație instabilă de pe piață;
• Factori de export.

În cazul în care compania planificate parohiilor numerar ar trebui să ia în considerare calendarul acestor încasări de la clienți și calendarul de transferuri către furnizori. Foarte des este o problemă. Prin urmare, o organizație de societăți de finanțare este unul dintre motivele pentru lipsa de fonduri într-un cont.

De asemenea, motivul este lipsa de cumpărători fără scrupule, care întârzie plățile. Foarte mult va manifesta așa-numita gaura financiară, în cazul în care cumpărătorul solicită întârziere de plată. Consecințele unei astfel de situație ar putea afecta în mod negativ stabilitatea companiei.

Există așa-numitul decalaj temporar de numerar. Acesta poate fi prezis, spre deosebire de o ruptură permanentă. Pentru consecințele unei astfel de situație a fost minimă, ar trebui să elaboreze un plan de acțiune specific.

decalaj de numerar EXEMPLUL

În exemplul decalaj de numerar este după cum urmează. Există o companie implicată în fabricarea produselor de panificație. O dată pe săptămână , ea cumpără materii prime de la furnizori și să plătească - l în ziua de livrare, care este faptul. Vânzarea de produse finite produse cu o plată amânată timp de 5 zile lucrătoare. Să spunem, livrarea de bunuri a fost efectuat luni , în valoare de 1,5 milioane de ruble, iar în ziua, aprovizionarea cu materii prime în valoare de 1,0 milioane de ruble. Conform contractului, societatea trebuie să plătească pentru livrarea de materii prime, astfel încât ea să plătească imediat pentru comanda completă. Rămâne pe seama companiei de 500 de mii. Ruble. În ultima zi de plată vineri, clientul primește bani în sumă de 400 mii. Ruble. Următoarele luni, a produs din nou materii prime de cumpărare de aceeași valoare (1,0 milioane de ruble). Dar , din cauza companiei este de 900 de mii. Ruble. Astfel sa ridicat deficitul bugetar de numerar în sumă de 100 mii. Ruble.

Pentru compania se confruntă cu următoarele consecințe:

• penalități pentru întârzierea efectuării plăților;
• scurt de aprovizionare cu materii prime, care pot încălca tehnologia de producție;
• reputația companiei este în joc.

Prognozați viitorul

Cum de a calcula diferența de numerar? Acum vom înțelege.

decalaj de numerar - este o problemă care poate și trebuie să prevadă și să calculeze. Pentru a face acest lucru, face o declarație a fluxului de numerar și financiare indică tipurile de cheltuieli. Dacă la începutul noii perioade de funcționare în fabricarea format o valoare negativă, aceasta înseamnă că diferența de numerar a apărut. Rămășițele materiei prime ar trebui să fie revizuită. Atunci când numărul lor lipsește până la achiziționarea următoare, situația de la fabrica este destul de stabil.

Există o formulă care poate calcula o astfel de problemă ca decalaj de numerar.

formulă

CP + TP-PI = SLM, unde:

DS - numerar la începutul zilei;

AP - plățile primite;

PP - plăți către furnizori;

SLM - fonduri la sfârșitul zilei.

În cazul în care valoarea UDF este negativ, este recomandat să se lucreze cu debitorii la datoriile lor ar putea acoperi o valoare negativă.

Expertii recomanda a face un astfel de calcul în fiecare zi

remedieri de erori

Pentru a acoperi diferența de numerar a avut loc trebuie să fie un raport zilnic detaliat cu privire la formula de mai sus. Este necesar pentru a afla ce factor este cauza apariției sale. După aceea, deciziile ulterioare pot fi făcute. Mai jos sunt căile posibile de luptă.

zilnic de lucru cu conturi de primit. Ar trebui să fie în fiecare zi de contact cu clienții, pentru a comunica, pentru a afla cauza întârzierii plății, pentru a găsi soluții comune. Dacă există o oportunitate de a oferi credite comerciale, trebuie să se țină cont de mai mulți factori: este necesar să se stabilească limite adecvate de împrumuturi de sortare de primit, să efectueze reconcilierea cu debitorii.

Trebuie să încercați cât mai puțin posibil pentru a creditelor de acces.

situațiile financiare bine scrise importante, calcularea corectă a fluxului de numerar.

Cum de a elimina consecințele

decalaj de numerar - o situație care este în detrimentul societății. Este în valoare de gândire despre atenuare pentru companie. Acest lucru se poate face în următoarele moduri:

• să suspende organizarea obligatorie de plăți - este mai bine să plătească taxe de o lună mai târziu, deoarece sancțiunile vor fi mult mai mică decât suma plătită în exces sub forma dobânzii la un împrumut bancar;
• investească proprietari;
• utilizeze schema de factoring - băncile pot achiziționa la o creanțe cu discount profunde numai contrapărților dovedite (această metodă este mai potrivită pentru organizațiile mari);
• lucra cu antreprenori, probabil, furnizorii vor putea amâna plata, pentru că, de asemenea, sunt interesați de acest lucru (în cazul în care compania folosește în mod constant serviciile aceleiași organizații pentru o lungă perioadă de timp, furnizorul se va întâlni);
• obține un împrumut bancar.

Credit ca o modalitate de a scăpa de decalaj de numerar

O modalitate de a atenua impactul diferenței de numerar - pentru a obține un împrumut de la bancă. Fără suma garanți de împrumut nu poate fi suficientă pentru a rambursa pauză. Pentru a obține un împrumut pe o scară largă, este necesar să se respecte câteva reguli:

• Pentru a depune cereri la mai multe bănci. Acest lucru va primi un istoric de credit pozitiv în majoritatea instituțiilor financiare și de a distribui cerințele totale de numerar. Noii clienți vor trebui să aștepte un pic mai mult, dar dacă ne uităm din nou, termenii împrumutului poate fi revizuită în favoarea organizației.
• Când contactați banca este mai bine să se aplice pentru o sumă mai mare decât diferența în numerar. În acest caz, este mai mare probabilitatea ca va furniza cantitatea necesară de bani. În această situație, reducerea decalajul de numerar va fi însoțită de o creștere a costurilor de împrumut de service.
• Dacă se poate da ca garanție de proprietate, ar trebui să utilizați numai una care nu necesită înregistrare de stat.
• Ar trebui să contacteze banca în avans. De exemplu, în cazul în care vechiul contract expiră într-o lună, este timpul să emită un nou acord în aceleași condiții. În luna următoare, o mare parte din veniturile vor merge pentru a rambursa împrumutul, iar nevoile actuale vor fi închise pentru noi credite.

Detalii o astfel de situație poate fi considerată ca un exemplu.

Organizația a primit primul împrumut în iulie 2016 , în valoare de 5 milioane de RUR premise cauțiune. În ceea ce privește acordul de a descris în detaliu plata creditului în două tranșe , în august și octombrie a aceluiași an de 2,5 milioane de ruble. În octombrie, organizația a emis un alt împrumut în aceleași condiții la 5 milioane de ruble. Contractul prevede restricția că valoarea totală a creditului nu trebuie să depășească 5 milioane de euro. Veniturile rezultate în luna august vor merge pentru a achita primul împrumut. Toate plățile compania va închide al doilea împrumut. Un astfel de sistem va ajuta la păstrarea capitalului de lucru.

Am trage concluzii

decalaj de numerar - este lipsa de bani care împiedică mai ușor, decât să se ocupe de consecințele sale. Prin urmare, companiile ar trebui să efectueze o analiză aprofundată și competentă a organizării fluxurilor financiare, în contact permanent cu debitorii, pentru a încerca să rezolve problemele împreună și de a fi în termeni buni cu furnizorii. De fapt, acesta este principiul de bază al gestionare a banilor.